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日期：2021-01-04
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中国人民银行三令五申打击违规“二清”行为，2017年发布的217号文更被视为违规“二清”的“绝杀令”。业内人士指出，目前，国内电商基于其特殊的经营属性，有高达90%以上的平台都存在“大商户+二清”的情况。为了让大家更清楚二清问题严重性，小V结合市场及监管的情况，以上下篇的形式为大家解析平台涉及二清所带来的危害以及该如何规避二清。
据不完全统计，2018年累计近600家平台被爆出现问题，其中包含P2P、快消品B2B电商、生鲜电商、跨境电商..给社会带来了巨大的影响。这些出现问题的平台有的卷款几千万逃之夭夭，有的则已锒铛入狱。
以电商平台云联惠为例，平台暴雷时，涉案金额已高达3300亿，涉及近6万商家和几百万消费者！从表面上来看，云联惠就是一家再正常不过的B2C的电子商务平台，卖家在上面卖货，买家通过平台买货。有自己的官网，有办公楼，有正规的组织，有看似正常的交易，然后在这后面，监管部门却发现了其不可控的金融属性，即变相“资金池”风险，同时，平台在未获得支付牌照的前提下，从事“二清”业务。
俨然已经违反了人行217号文所界定的：“以平台对接或大商户模式接入持证机构，留存商户结算资金，并自行开展商户资金清算，即所谓二清行为”，如下图模式：
其实解决“二清”问题已经成为监管部门密集的重点，2017年11月至12月，中国人民银行分别出台了二清相关的重要发文/事件：
“217号文”“281号文”“296号文”都重申了对支付创新进行规范管理的一贯态度，尤其217号文重点提出对无证经营支付业务进行整治，包括规定无证机构不能触碰资金（资金“二清”），不能处理交易信息（信息“二清”）。
其实，市场上对“二清”的认定也有许多判断方法，例如平台触碰商户结算资金、涉及变造交易和资金池、资金结算经过的中间账户不是银行的商户结算账户或者支付机构的备付金账户等。那么，怎样类型的电商容易触碰二清？
二清的特点在于交易后的资金结算，撮合型电商平台、且业务体系包含但不限于代理商、分销商等都将面临二清的侵蚀，同时也会对电商带来以下危害：
1、 支付通道将陆续被收回，平台业务将瞬间暂停，严重的将被监管部门直接取缔;
2、 代收货款长时间形成资金池，将引发一系列的资金风险及不可控的群体事件;
3、 无法与税务部门解释营业所得，面临庞大的税务风险;
4、 最高人民检察院、法院发布的《关于办理非法从事资金支付结算业务、非法买卖外汇刑事案件适用法律若干问题的解释》，非法从事资金支付结算业务(虚拟支付结算业务、二次清算业务)等受刑事处罚。
由此可见，二清”的危害是巨大的，本应由入驻商户因提供产品或服务而收到的货款，由于线上平台型机构的关系，资金结算多出了一道流程，而这道流程暗藏着巨大的风险，如果线上平台型机构经营不善或者挪用资金，将导致平台上商户遭受不必要的损失。除此之外，平台相关的负责人也将为此付出巨大代价。
事实上，平台在发展的过程中，总会接憧遇到各类难题，其中“二清”就是最大的拦路虎，一个不慎，就有可能被拦腰折断。平台应该重视二清所带来的问题，积极拥抱监管，让平台更合规的发展。
下篇小V将会重点介绍如何解决二清问题。
